各縣區(qū)財政局，市直各有關(guān)單位：

根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔2019〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）要求，行政事業(yè)單位（以下簡稱單位）應(yīng)當依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號，以下簡稱《單位內(nèi)部控制規(guī)范》）積極開展內(nèi)部控制自我評價工作，并就單位內(nèi)部控制自我評價情況進行報告。為推動單位編制內(nèi)部控制報告，掌握單位內(nèi)部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用，現(xiàn)將《財政部關(guān)于印發(fā)<行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）>的通知》（財會〔2019〕1號，以下簡稱《管理制度》）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，結(jié)合我市實際，就做好2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作通知如下，請遵照執(zhí)行。

一、工作目標
開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

二、總體要求
（一）高度重視，精心組織。各縣區(qū)、各行政主管部門（以下簡稱各部門）、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設(shè)，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
（二）數(shù)據(jù)準確，報送及時。各單位主要負責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責(zé)。各單位應(yīng)當在認真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎(chǔ)上，按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。

（三）加強分析，推動整改。各縣區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎(chǔ)上，堅持問題導(dǎo)向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結(jié)果的應(yīng)用，并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
三、報送要求
（一）各縣區(qū)財政部門應(yīng)當于2024年3月31日前完成對下屬行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將縣區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送市財政局會計處。
（二）各部門應(yīng)當于2024年3月31日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送市財政局會計處。
其他各級部門應(yīng)當按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
（三）行政事業(yè)單位應(yīng)當按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作。

四、其他事項
（一）關(guān)于內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度。
為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，請各縣區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)（部門）內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作成效突出的先進單位作為本地區(qū)（部門）的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結(jié)、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領(lǐng)作用，帶動本縣區(qū)（部門）全面實施好《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
（二）關(guān)于內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查機制。
各縣區(qū)、各部門應(yīng)當加強對本地區(qū)（部門）所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。


　　 淮安市財政局
　　 2024年3月16日


附件：1.附件1：財政部關(guān)于印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》的通知.doc
2.附件2：2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.doc
3.附件3：2024年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.doc